本文作者:开隆理财网

500亿“口袋银行”a股梦想暂时破灭 证监会问大丰农商行三大问题

开隆理财网2022-04-15 09:59

凤凰财经出品《银行财眼》

温瑶瑶

4月14日晚间,证监会发审委发布第十八届发行审核委员会2022年第43次发审委会议审核结果公告,江苏大丰农村商业银行股份有限公司(首发)未通过。

来源:证监会官网

01证监会问三大问题

作为一家区域性银行,中国证监会向大丰农商行询问了三大问题,即客户是否集中在大丰区、资产质量以及与省联社的关系,具体如下:

1.发行人为区域性农村商业银行,客户主要集中在盐城市大丰区。请发行人代表:(1)结合农商行跨区域展业监管政策和区域经济发展趋势,说明是否具有综合竞争力,发行人为提高核心竞争力所采取的措施及其有效性;(2)结合净息差和净利息收益率低于同行业可比公司平均水平的情况,说明在我国利率持续下行的趋势下,如何保持持续盈利能力;(3)结合经营区域、资金实力、科技投入等因素。说明为提高抗风险能力所采取的措施及有效性,相关风险因素是否充分披露。请保荐代表人说明核查依据和过程,并发表明确的核查意见。

2.请发行人代表3360 (1)结合报告期内发行人主要经营场所经济运行情况、新冠肺炎疫情影响等外部因素,说明对发行人资产质量的影响;(2)说明五级分类实施程序及相关内控措施的有效性,结合发行人各项贷款的迁移情况说明贷款减值准备计提是否充分;(3)说明部分集团客户贷款余额超过授信总额的原因,相关内控制度是否得到有效执行;(4)个人储蓄存款是否合法合规,定期储蓄存款增长是否可持续。请保荐代表人说明核查依据和过程,并发表明确的核查意见。

3.发行人接受江苏协会监管,核心系统由江苏协会开发建设和运营管理。请发行人代表说明:(1)江苏省联社与发行人的关系,省联社在发行人董事会组成、高管聘任、日常监管、经营管理、风险管理、重要信息系统开发建设、运维管理等方面的职责和管理是否影响发行人信息披露的独立性和公允性;(2)报告期内发行人与省联社的投资及其他资金往来、债权债务、是否存在管理费分成等情况;(3)报告期内发行人关联交易的决策程序、定价机制及披露是否涉及关联方资金占用,发行人营业收入或净利润是否对关联方存在重大依赖。请保荐代表人说明核查依据和过程,并发表明确的核查意见。

截至记者发稿时,大丰农村商业股份有限公司尚未回复证监会的问询。但凤凰网财经《银行财眼》发现,从公开信息看,发展空间受区域经济制约,经营规模小,经营性现金流为负,内控漏洞频发。大丰农商行很多问题没有解决,可能会影响会议结果。

02受制于区域经济发展和增长的空间有限

证监会问询大丰农商行作为区域性农商行,客户主要集中在盐城市大丰区。凤凰财经《银行财眼》发现,根据监管机构

区域经济是区域性银行发展的土壤。大丰农商行作为江苏省盐城市的区级农商行,只能在当地开展经营活动,不能跨区域展业。因此,银行的经营业绩在很大程度上受到当地经济发展的制约,而盐城市大丰市的经济发展并不占优势。

数据显示,2021年,江苏省盐城市GDP 6617.4亿,在江苏13个地级市中排名第八。其中,大丰区原为大丰市,2015年撤市设区。2021年,大丰区生产总值759.21亿,在盐城市各区县中排名第三,在江苏省97个区县中排名第59。2021年,大丰区人均可支配收入38139元,在盐城各区县中排名第四。

中南财经政法大学高级研究员金田告诉凤凰网财经《关于推进农村商业银行坚守定位强化治理提升金融服务能力的意见》,会展业的地域范围基本局限在江苏省盐城市(尤其是大丰区)。虽然银行本身有补充资本、扩大规模的动力,但监管对这类银行的定位更多的是做好地方经济和客户服务,跨区域经营不符合导向。

03年经营性现金流负26亿,存在关联交易风险。

3月26日,大丰农商行公布2021年年报。报告显示,根据年报,大丰农商行2021年营业收入达13.33亿元,同比增长5.87%;净利润5.73亿元,同比增长12.33%。值得注意的是,2021年该行经营活动产生的现金流量净额为负。展示年度报告

为-26.41亿元。

图源:年报

资产规模方面,该行全行资产总计539.75亿元;吸收存款444.35亿元,增幅4.47%;发放贷款和垫款344.51亿元,增幅11.27%。

不过,目前资产规模最小的A股上市银行为瑞丰银行,该行2021年末总资产为1368.68亿元,是大丰农商行资产规模的2.5倍,大丰农商行不到它的40%,相当“袖珍”。

主要监管指标方面,截至2021年末,大丰农商行不良贷款率为1.07%,比上年下降0.03个百分点;资本充足率为14.75%,较上年末下降0.33个百分点;一级资本充足率和核心一级资本充足率均为13.60%,均比上年末下降0.34个百分点;拨备覆盖率为331.40%,较上年末上升5.93个百分点。

资产质量方面,2021年末,大丰农商行不良贷款余额3.81亿元,不良贷款率为1.07%,较年初下降0.03个百分点;拨备覆盖率为331.4%,较年初上升5.93个百分点。

截至2021年末,该行资本充足率为14.75%,较年初下降0.33个百分点;一级资本充足率、核心一级资本充足率均为13.6%,较年初下降0.34个百分点。

图源:年报

此外,大丰农商行存在关联交易风险。该行年报显示,截至2021年末,大丰农商行关联企业贷款金额99995万元、贷款余额93195万元;关联个人贷款金额3907万元、贷款余额3482.69万元。关联企业贴现金额9000万元。其他方面,该行与盐城市大丰区保安服务有限公司因保安服务、支行装修等发生交易1065.6 万元,与江苏恒瑞投资开发有限公司因房屋租赁发生交易1.2 万元,与盐城市大丰区兴城投资开发有限公司因租赁业务发生交易50 万元。

粗略计算,关联企业贷款余额占公司贷款和垫款的比例为2.7%。

图源:年报

04 内控漏洞频现、一年丢失13次重要文件

凤凰网财经《银行财眼》还发现,大丰农商行内控漏洞频现,该行曾频繁丢失重要权证、文件。

大丰区自然资源和规划局官网显示,2021年,大丰农商行共发布13次遗失声明,其中,《房屋他项权证》被遗失8次、《不动产登记证明》被遗失4次,《房屋登记预告证明》被遗失1次。

此外,数据显示,2018年至2021年,大丰农商行在四年间发布遗失声明共计48次。2020年发布16次遗失声明,2019年发布11次遗失声明,2018年发布8次遗失声明。

比如2021年8月11日,盐城大丰区自然资源和规划局发布消息称,江苏大丰农商行金丰支行(原江苏大丰农村合作银行金丰支行),不慎将坐落于市区飞达西路南侧、幸福西路北侧金润嘉园7幢208室的证号为20112776的《房屋他项权证》遗失,现声明作废。

05 四年IPO终折戟 何时再圆梦?

公开资料显示,大丰农商行是江苏省盐城市大丰区的一家区县级农村商业银行,于2011年11月26日挂牌成立,前身是60多年前的农村信用社,2011年改制农村商业银行。

目前,除了大丰农商行,还有10家银行在IPO排队,均处于预披露更新状态。其中有6家为农商行,分别是江苏海安农商行、江苏昆山农商行、亳州药都农商行、安徽马鞍山农商行、广东南海农商行、广东顺德农商行。

回顾历史,大丰农商行首发申请受理历程已达4年之久。

2017年11月,大丰农商行向证监会报送首发招股书申报稿。

2018年3月,证监会给予反馈意见,大丰农商行更新招股说明书,并于5月披露。此后至2022年4月 8日,该行首发上会消息再无更新。4年间,江苏省内的紫金银行、苏州银行分别于2019年1月3日、2019年8月2日登陆上交所、深交所。截止目前,江苏地区已有9家A股上市银行,其中城商行3家,农商行6家。

直至2022年4月14日,大丰农商行过会被否,其IPO之梦也暂时破灭。

中南财经政法大学高级研究员金天对凤凰网财经《银行财眼》表示,目前我国大量中小银行仍处于“小而散”的竞争格局中,长期发展趋势或是部分城商行、农商行走向整合,而非各自独立上市,因此在大丰农商行上市过会被否之后,不排除未来会有新的中小农商行或城商行上市受阻,包括被监管否决和主动撤回上市申请等情况。

针对证监会询问,后续大丰农商行如何回应,其IPO之路何时继续?凤凰网财经《银行财眼》将持续关注。返回开隆理财网,查看更多

文章版权及转载声明

作者:开隆理财网
本文地址:https://www.hbkailong.com/caijingzixun/4727.html